EUR 29.80/30.30
USD 25.65/26.00
Понедельник, 17 июля 2017 08:26

Электрошок

Нацбанк упростил процедуру выдачи валютных лицензий физлицам и разрешил выводить за рубеж до $50 тыс. в год

 

Теперь граждане Украины могут получать валютные лицензии в электронной форме для инвестиций за границу. Соответствующая норма утверждена постановлением НБУ #54 от 15 июня и вступила в силу 3 июля.

Лицензия “онлайн”
Получать электронные индивидуальные лицензии (е-лицензии) на перечисление валюты за границу для осуществ­ления отдельных валютных операций физические лица (кроме предпринимателей) теперь смогут через комбанки, которые будут перечислять валюту за рубеж. Они же будут играть роль агентов регулятора.

“Мы создали автоматизированную систему выдачи индивидуальных лицензий физическим лицам в электронной форме при условии, что физическое лицо показывает банку, через который хочет провести валютную операцию, легальный доход и цель операции и банк его идентифицирует”, — говорит Олег Чурий, заместитель председателя Нацбанка. Собственно, банк, проверив на соответствие предоставленную заявителем информацию, направляет регулятору электронный запрос на выдачу физлицу лицензии.

Заявитель должен подтвердить легальное происхождение денег, которые будут перечисляться за пределы страны, например, предоставив справку о соответствующей зарплате, купчую на квартиру или копию завещания в его пользу либо иной документ, подтверждающий происхождение средств.

Также потребуется подтвердить целевое использование средств за границей. Например, показать контракт на покупку дома за рубежом или документ из европейского банка, который готов принять средства с украин­ского счета.

Для предоставления электронной лицензии и сбора информации об использовании установленного лимита Нацбанк запустил автоматизированную информационную систему “Реестр индивидуальных лицензий на осуществление физическими лицами валютных операций”.

Эта база нужна, чтобы физлица не ходили с одними и теми же документами по разным банкам. Она автоматически будет контролировать лимит.

Фактически регулятор снял с себя ответственность за выведение денег из страны, делегировав контрольные функции своим подопечным, на которых и ляжет вся ответственность за возможные злоупотребления. И главное — никакого негатива при получении отказа! А вот финучреждениям, ставшим заложниками ситуации, не позавидуешь.

Учитывая эти риски, комбанки вряд ли будут заинтересованы в активном продвижении такого продукта. “Давать добро на такие лицензии — себе дороже, — говорит заместитель председателя правления крупного банка с иностранным капиталом. — Чуть что, сделают крайним. Проблем не оберешься”.

Неудивительно, что многие банки не готовы проводить эти операции и заявляют о необходимости дополнительных консультаций. И хотя НБУ неоднократно давал разъяснения по этим вопросам, департаменты валютного контроля резонно перестраховываются: ждут, что кто-то другой станет первопроходцем. Один из банков с западным капиталом уже огласил стоимость новой услуги по сопровождению получения электронной индивидуальной лицензии — 5 тыс.грн.

Теория — не практика
Итак, на основании е-лицензий физлицо сможет в течение одного календарного года перечислить за границу суммарно до $50 тыс. (в эквиваленте).

При этом воспользоваться электронной лицензией в пределах установленного лимита граждане смогут для осуществления трех видов валютных операций: для инвестиций за границу; для размещения средств на собственных счетах за пределами Украины; для выполнения обязательств перед нерезидентами по договорам страхования жизни.

Однако украинцы, как, собственно, и банки, не торопятся пользоваться послаблениями в сфере инвестирования валюты за рубеж: по данным НБУ, в первые два дня (3 и 4 июля) ни одной электронной валютной лицензии сформировано не было. Это нормально, если учесть, что подобные сделки необходимо тщательно и долго готовить на “той стороне”. Надо также сказать, что в других странах требования к прозрачности средств еще жестче, чем в Украине.

В сети активно сравнивают инвестиционную либерализацию с нашумевшим “безвизом”. Эти явления отличаются тем, что к “безвизу” можно было подготовиться заранее (история-то давняя), оформив биометрический паспорт. А вот е-лицензии вряд ли станут массовым явлением. Дело в том, что для VIP-клиентов банков лимит просто мизерный.

“Тот, кто хотел, валюту уже вывел, так сказать, окольными тропами. А обыватели вряд ли станут активными пользователями такого сервиса по причине низкого уровня доходов. Они если и насобирают такую сумму, то, скорее, инвестируют ее в покупку квартиры в Киеве”, — рассказывает руководитель департамента по работе с VIP-клиентами крупного банка.

Как уже писал БИЗНЕС, вывести капитал за границу официально очень хлопотно, поэтому этим путем идут немногие — чаще реализуются схемы. По словам Олега Чурия, речь идет о выдаче десятков и сотен лицензий в год. “По физлицам — это 150 лицензий в год. Часть уже перестала действовать, и с начала этого года мы не выдали ни одной лицензии.

Так что сейчас действуют всего 65 лицензий”, — поясняет чиновник и признает, что это не очень много. При этом он отмечает, что ранее спрос на индивидуальные лицензии был незначительным из-за непростой процедуры получения.

По информации консалтинговых компаний, самыми популярными юрисдикциями для вывода денег для украинцев являются страны Балтии, Словакия, Чехия, Польша, чуть реже — Испания, Кипр и Греция.

Правила валютного регулирования Украины не позволяют гражданам, которые являются ее валютными резидентами, беспрепятственно переводить свои сбережения за границу. Эти нормы были введены в далеком 1993 г. Декретом Кабмина “О валютном регулировании и валютном контроле”.

При этом антикризисные валютные ограничения НБУ, действовавшие последние годы, еще больше ужесточили валютное регулирование, ограничив выдачу индивидуальных лицензий НБУ на сумму, превышающую $50 тыс. Формально без разрешения НБУ текущий счет в иностранном банке резидент Украины открыть не может.

За нарушение этого требования предусмотрена административная ответственность. В то же время иностранные банки в некоторых странах не требуют предъявлять разрешения Нацбанка, поэтому фактически информировать иностранный банк о специфике украинского регулирования необязательно. Тем не менее на практике украинцы редко открывают заграничные счета на свое имя.

p 16Счетоводы
Игорь Олехов, партнер киев­ского офиса юридической компании Baker & McKenzie, говорит, что состоятельные украинские бизнесмены, как правило, используют возможности открытия счета на персональную иностранную компанию.

“Иностранные счета украинцы в основном открывают не на свое имя, а на подконтрольные компании, — подтверждает Алексей Демьяненко, партнер юридической фирмы “Астерс”.

— Часто на офшорные, созданные в Белизе, Панаме либо на Британских Виргинских Островах. Источник, происхождение и способ поступления средств многие банки не проверяют и не контролируют”.

В то же время открытие счета иностранным компаниям, принадлежащим гражданам Украины, в респектабельных европейских странах (Австрия, Швейцария, Лихтенштейн и др.), как правило, отягощено сложной процедурой идентификации и проверки источников происхождения средств.

Владение акциями иностранной компании также связано с необходимостью получения лицензии НБУ. Поэтому используются схемы с дарением такой компании гражданину Украины или трастовые структуры, что формально не требует получения лицензии Нацбанка.

При этом индивидуальные счета в странах ЕС, как правило, могут открыть гражданам Украины, которые находятся в такой стране в течение длительного периода и, соответственно, становятся валютными нерезидентами для Украины. Алексей Демьяненко предупреждает, что сложности могут возникнуть на этапе прохождения проверки “know your customer” (англ. “знай своего клиента”).

Решение зависит от принципиальности банка. “Были случаи, когда банки отказывали в открытии счета, мотивируя отказ украинским гражданством заявителя”, — поясняет юрист. Эксперты отмечают, что крупные западные финучреждения, работающие в сфере управления частным капиталом (wealth management), оценивают финансовую состоятельность заявителя и размер первичного взноса либо готовность к поэтапным вложениям.

Например, некоторые швейцарские банки требуют наличия неснижаемого остатка в размере $1 млн. Игорь Олехов говорит, что обычно состоятельные граждане привлекают юристов как для решения проблемных вопросов при открытии счета за границей, так и для обоснования законности и подтверждения источников происхождения средств гражданина Украины.

“Мы даем рекомендации, как избежать рисков использования различных структур и схем по переводу средств из украинских банков на иностранные счета, включая налоговые и регуляторные последствия таких операций”, — рассказывает г-н Олехов.

Действуют и различные “серые” схемы вывода средств. Одна из них — офшорный заем и наличный расчет (заем плюс комиссионные) с заимодателем без физического перечисления либо вывоза средств из страны держателем счета.

“Работают так называемые “клиринговые центры”, принимающие наличную валюту в Украине и перечисляющие ту же сумму безналичной валюты (уменьшенную на сумму комиссионных) со своих офшорных счетов на офшорные счета клиента или подконтрольных клиенту офшорных компаний”, — поясняет Леонид Антоненко, юрист, бывший директор департамента регистрационных вопросов и лицензирования НБУ.

Располагая счетом в иностранном банке, гражданин Украины может позволить себе различные инвестиции.

Двигая недвижимость
Нередко средства за границей нужны и для покупки недвижимости. Самой большой популярностью среди украинцев в последнее время пользуются апартаменты в Турции, Болгарии, Испании, Венгрии, Чехии, Словакии, Польше, Германии и странах Балтии.

При выборе недвижимости стоит учитывать, что в большинстве стран такую покупку придется оплатить по безналичному расчету, а для этого необходим расчетный счет в одном из банков страны, где приобретается недвижимость.

На этом этапе в действие вступало отечественное законодательство, требующее получить индивидуальную лицензию на размещение валютных ценностей за пределами Украины. Чтобы обойти это требование, украин­цам приходилось рисковать, перевозя сбережения наличными.

Как известно, ограничение по вывозу “кэша” составляет EUR10 тыс. на одного человека. То есть, скажем, семья из четырех человек может вполне законно вывезти из Украины EUR40 тыс. за один раз. Это почти равно стоимости квартиры в соседних странах.

Вопрос лишь в том, как иностранный банк “посмотрит” на сумку с наличными. Индивидуальная лицензия решает проблему лишь частично, поскольку ее лимит — всего $50 тыс.

Таинство инвестиций
Лицензию можно получить и на другие инвестиции. Вопрос в том, что на покупку, скажем, акций иностранных компаний до сих пор действует запрет, который желающие, правда, научились успешно обходить. Управляющий активами в компании Nettrader Юрий Бажинов говорит, что сейчас инвесторам уже ни к чему рисковать, инвестируя в акции зарубежных компаний виртуально через местных брокеров (принцип работы как у ForEx).

По словам эксперта, большинству мелких западных брокерских компаний все равно, что в Украине запрещено инвестирование в биржевые инструменты западных площадок. Они открывают счет без вопросов при предоставлении необходимых документов.

После заключения договора инвестор получает реквизиты для пополнения своего счета. Западный брокер принимает деньги только со счета инвестора и только через банковский перевод. В назначении платежа инвестор указывает номер счета, на который должны попасть деньги.

Переводить средства можно через систему SWIFT в виде обычного частного перевода, указав в графе “Назначение платежа” — за туристические или информационные услуги. Проблема в том, что из-за ограничений НБУ за один раз таким переводом можно перечислить не более 15 тыс. грн. Поэтому придется сделать несколько платежей.

Причем перечислять деньги лучше нерегулярно, чтобы не подпасть под финансовый мониторинг банка. Также из-за большого количества платежей придется переплатить и банковские комиссионные. Отметим, что недавно НБУ снял ограничения на переводы физлиц за границу (постановление НБУ #44 от 30.05.17 г.). До этого действовал лимит в 150 тыс.грн. в месяц (т.е. менее $6 тыс.).

С возвратом денег в Украину обычно никаких проблем не возникает, так как Нацбанк интересуют лишь деньги, покидающие страну, а не входящие в нее. Главное преимущество этого способа в том, что инвес­тор может напрямую работать с компанией, которая полностью подпадает под юрисдикцию США и является лидером в сфере торговли на фондовом рынке.

Иностранная защита
Если украинец не доверяет ­отечественной страховой компании, даже если это страховщик с иностранным капиталом, он может обратиться за услугами к компании-нерезиденту. Во всяком случае, Закон “О страховании” не содержит прямых ограничений на этот счет.

Отечественные страховщики подтверждают, что у украинцев нет препятствий для обслуживания у иностранных конкурентов. Фактически покупать пенсионное страхование на Западе мешало только отечественное валютное регулирование, усложнявшее процедуру оплаты этих услуг. После внедрения электронных индивидуальных лицензий вполне можно пробовать страховать жизнь в иностранных компаниях.

БИЗНЕСУ ТОЖЕ ПРОЩЕ
Очередное ослабление антикризисных ограничений коснулось и порядка осуществления инвестиций за границу юридическими лицами. Новации вступили в силу 12 июня текущего года.
Во-первых, бизнес получил возможность инвестировать за границу до $2 млн в эквиваленте на основании одной валютной лицензии за один календарный год. До сих пор суммарный лимит таких операций составлял $50 тыс. за один календарный месяц. Таким образом, теперь в течение года можно инвестировать втрое больше.

Во-вторых, Нацбанк установил различные требования для получения лицензий в зависимости от суммы инвестиции за границу. “Если размер инвестиции менее $50 тыс., то будут действовать упрощенные требования к перечню документов для получения лицензии”, — говорится в сообщении регулятора.

В НБУ отмечают, что кроме заявления достаточно будет предоставить несколько иных документов в зависимости от вида инвестиции и типа инвестора (договор об осуществлении инвестиции, документы о регистрации объекта инвестиции).

В то же время для инвестиций, превышающих $50 тыс., установлен развернутый перечень документов, который поможет Нацбанку предотвратить использование валютных лицензий для схемного оттока капитала.

В частности, резидент должен будет дополнительно подтвердить экономический смысл операции, наличие у него прозрачных источников средств для ее проведения, предоставить развернутую информацию о конечных бенефициарных владельцах субъектов инвестиционной операции.

По мнению НБУ, такие шаги позволят улучшить условия ведения юрлицами внешнеэкономической деятельности и вместе с тем не будут способствовать проведению экономически необоснованных операций по выводу средств за пределы Украины.

Дмитрий Гриньков

Дополнительная информация

  • Номер: Бизнес №27-28 от 17.07.2017
Прочитано 194 раз
Другие материалы в этой категории: « “Автогражданка” на связи
Авторизуйтесь, чтобы получить возможность оставлять комментарии
ШАРЖИ 
« Июль 2017 »
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
          1 2
3 4 5 6 7 8 9
10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23
24 25 26 27 28 29 30
31            
КОЛУМНИСТЫ БИЗНЕСА
ОПРОС 
Где вы собираетесь провести отпуск этим летом?